会计自检自查报告

2021-10-29 自查报告

  难忘的工作生活已经告一段落了,回顾这段时间的工作,收获了许多,也知道了不足,这时候,最关键的自查报告怎么能落下!在写之前,可以先参考范文,下面是小编为大家整理的会计自检自查报告范文(精选6篇),希望对大家有所帮助。

  会计自检自查报告1

  为认真做好会计基础工作,建立规范的会计秩序,不断提高会计工作水平,我集团在接到贵局通知后,马上组织下属各公司对会计基础工作进行了全面的自查和检查,并按工作规范标准客观地进行了考评打分,对自查、检查中发现的问题和不足之处,制定纠改措施,落实责任,限期改正。现将我集团会计基础工作自查情况报告如下:

  一、会计机构和会计人员配备方面

  我集团下属各公司遵守国家法律法规,依法经营,科学合理的设置会计机构,配备了各岗位会计人员。会计工作从上到下实施了统一管理,指导、监督和检查,会计人员变动、交接严格执行监交制度,资料完整、齐备。

  二、会计核算方面

  会计出纳人员严格按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定,规范处理日常业务。按照规范取得原始或自制原始凭证,会计账簿记录规范,会计凭证、会计科目使用正确,装订整齐合规,档案管理规范。年终决算前,对全年的过渡性账户和固定资产进行清理,内外账务进行核对,年终经营状况反映真实。

  三、会计监督方面

  根据各项财经法律法规等,严格审查各项原始凭证,全部财务收支纳入公司统一核算,对各项资产进行监督,接受各级机关的监督检查。

  四、内部管理制度

  按照按照《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定,建立了集团会计管理体系,各公司会计管理体系。建立会计人员岗位责任制度等,建立了有效的内控管理和考核制度,层层落实责任,加强内部管理。

  五、存在的问题和不足

  一是各项管理制度建设在新形势下还需进一步完善,会计有关登记簿建立不够全面。二是内部管理制度不强,管理制度落实不够深入。三是会计工作缺乏创新,按部就班工作,缺乏积极主动性。针对以上问题我集团将及时纠正,抓好制度建设和会计出纳人员素质建设,抓好各级管理制度的落实,力争将我集团的会计基础工作迈上一个新的台阶。

  会计自检自查报告2

  我委根据文件精神,从12月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

  一、财务收支情况

  在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

  二、单位内部控制制度建立和执行情况

  根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

  1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

  2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

  3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

  三、固定资产管理和使用情况

  为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

  四、存在问题

  通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

  会计自检自查报告3

  根据精神,我局结合自身实际情况,对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

  一、健全组织,强化领导

  为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。

  二、严格清查,不走过场

  成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解决存在的问题。

  三、认真自查,及时自纠

  按照的'要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。财务自查自纠报告。

  1、我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。

  2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。

  3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

  4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。

  5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

  6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。财务自查自纠报告。

  7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。

  8、我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制。

  通过自查,我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行节约,严格控制接待标准。

  会计自检自查报告4

  根据《xxx财政局关于印发会计基础工作合格单位创建活动实施方案的通知》文件精神,按照区民政局的安排,对我单位会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查,现就自查情况汇报如下:

  一、提高认识,搞好自查

  通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查,促进单位严格遵守《会计法》,认真执行会计制度,夯实单位会计基础工作,完善内部会计控制制度,规范财务会计行为,提高会计工作的质量,做到管好,用好资金,保障本单位各项业务正常运行。

  二、明确目的,依法自查

  我们在自查中严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》,依法自查,确保达到自查的目的。

  三、认真自查,突出重点

  在自查中我们对照以下几点,认真进行了自查

  1、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;

  2、会计账簿设置是否合规,是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;

  3、会计内部控制制度是否健全。

  4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全,是否得到严格遵守;

  5、会计核算是否真实合法,信息披露和财务会计报告是否真实完善。

  6、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全,

  7是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。

  四、针对问题,认真整改

  (一)、财务收支执行情况

  在财务工作中,我园严格按照《会计法》和《事业单位会计制度》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,编制财务会计报表,严格执行国家有关财务法规,所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记,核算,依据《行政事业单位会计制度》的规定进行会计核算,确保数据真实、完整。在安排经费支出时,分轻重缓急,即保证常规工作的需要,又保障重点支出所需,即体现实际工作需要,有考虑财力可能,合理安排支出。

  (二)、单位内部控制制度建立和执行情况

  根据我园工作实际,在建立并实施内部监督和控制过程中,建立了经费支出管理,授权审批,财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性,以及单位财产的安全,加强了对各项资产的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

  1、明确了记账人员与审批人员,经办人员的职责权限,使其相互分离,相互制约,以确保责任,防止舞弊,各项款及事项得以有序进行。

  2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效率。

  3、明确了经费支出的开资范围和标准,采取各种有效措施,控制力经费支出,杜绝了浪费现象的发生。

  (三)、固定资产管理和使用情况

  为加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物资产清查制度。通过建立健全制度,会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对,保证了账账相符。定期或不定期进行财产物资清查,无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题。

  通过自查,我园还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步建立健全完善制度,强化内控管理,狠抓落实,切实规范财务会计行为,提高会计工作质量,提高会计工作效率,管好用好资金,保障各项业务正常运行,为建设“xxx”作出贡献。

  会计自检自查报告5

  根据区财政局《关于开展全区会计基础工作规范化检查的通知》(吉青财〔20xx〕138号)要求,我局于20xx年5月9日至5月20日对本系统20xx年至20xx年会计基础工作规范的执行情况进行了认真自查。现报告如下:

  一、基本情况

  接到区财政局下发的《关于开展全区会计基础工作规范化检查的通知》后,我局高度重视这次检查工作,切实加强领导,根据检查要求成立了区粮食局会计基础规范检查工作领导小组,领导小组按照文件要求,对本系统开展检查,进一步明确会计基础工作规范的重要性,会计基础工作规范执行情况的好坏不仅影响到企业单位改善经营管理,防范经营风险的水平,而且关系到经济宏观调控和经济秩序的平稳运行。

  二、主要做法

  1、我局在自查中,注重制度建设,依法实施自查,按照文件要求,对各单位是否按照有关法律、法规和国家统一的会计制度的规定开展日常会计工作进行自查,主要一是否依法设置总帐、明细帐、日记帐和其他辅助性帐簿进行会计核算;二是否按照实际发生的经济业务事项进行会计核算,会计核算是否符合国家统一会计制度的规定;三是会计凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等是否符合国家统一的会计制度的规定;四是会计帐簿的启用、格式、登记、结帐、更正方法是否符合国家统一的会计制度的规定;五是帐证、帐帐、帐表、帐实是否相符;六是财务会计报告的编制和对外报送,是否符合国家统一的会计制度的规定;七是会计资料是否定期整理归档,妥善保管。会计档案的调阅、销毁是否符合规定手续;八是会计从业人员是否持有会计从业资格证书;九是否建立并有效执行内部会计控制制度和其他内部会计管理制度,会计工作交接是否符合国家统一的会计制度的规定,保证会计工作有序进行。

  2、我局在加强组织领导、队伍建设、强化自查力度等方面,采取了如下措施一是局领导高度重视,两手抓,一手抓“规范自查”;一手抓“自查质量”;二是加强自查能力建设。掌握相关法规政策,明确检查重点,交流查帐技术,提出检查要求。

  三、下步做法

  1、抓好《会计法》和《会计基础工作规范》的贯彻执行工作,要使《会计法》和《会计基础工作规范》在各单位得到较好地贯彻落实,在做法上我们要检查与宣传并举;处罚与教育并举;规范与疏导并举。

  2、依法实行会计从业人员资格证书管理制度,确保每个从事会计工作人员都真正具备从业能力,达到从业资格标准,做到持证上岗,加强会计人员的职业道德建设和推进会计诚信建设,形成会计人员遵纪守法的自律机制,共同规范会计行为,促进会计信息质量稳步提高。

  会计自检自查报告6

  为进一步提高公司会计信息质量,规范日常财务管理工作。根据集团多元化投资管理部相关要求,我公司财审部组织进行了对会计信息质量自检自查活动,范围主要涉及公司20xx年度、20xx年1-9月的相关财务会计信息,内容主要包括公司财务人员岗位设置、相关财务会计制度、现金及其他资产管理、往来款项的核对、会计业务处理、会计档案装订保管等。现就自查情况报告如下:

  一、财审部基本情况

  目前公司财审部共计设置十名财务人员,设财务总监一名,财务室主任一名,会计六名(其中包括两名新来人员,目前正处于使用期),出纳一名、会计档案专管人员一名。出纳没有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。财务印章按规定保管,现金收(付)讫章、银行转讫章由出纳管理,财务专用章、发票专用章等印章由指定人员管理。

  会计人员定期或不定期参加新会计准则和新税收法律法规等专题培训活动。就今年来说,公司专门开展“营改增”一系列专题学习活动,并通过考试等方式进一步强化落实相关业务会计处理。公司财审部明确制定了货币资金管理制度、固定资产管理制度、财务开支审批管理制度、预算管理制度、内部控制制度、经济合同管理制度及机动车驾驶员风险金管理规定,并在日常工作中严格按各项制度执行。

  二、现金及其他资产管理

  我公司办理有关现金收支业务时,严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条列》及其实施细则和公司货币资金管理制度。现金的使用严格按规定,现金由出纳保管,现金收入当天存入银行。出纳根据审核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账。为了认真执行有关库存现金限额的规定,并保证公司费用开支、公出借款和医药费用报销等业务使用现金。凡一次借款或报销在2000元以上的,应提前一天告知出纳,以便筹款备付。出纳每日对现金进行盘点,公司建立了定期现金盘点制度,无坐支、设置“小金库”、“公款私用”等违法行为。

  对于银行存款,出纳及时逐笔序时登记,每日终了结出余额。定期核对银行账户,每月至少核对一次。公司日常使用的票据种类为支票,设置了票据登记薄,对票据购买、领用、注销进行记录。

  我公司固定资产主要包括房屋建筑物、运输车辆、机械设备、通用设备及器具工具等。为加强固定资产日常管理工作,提高固定资产使用效益,根据国家相关法律法规,结合公司固定资产管理制度,实施专业化分类管理,固定资产归口管理部门负责建立归口固定资产分类台账。每年11月由财审部牵头,组织归口管理部门和使用部门对固定资产进行实物盘点,财审部根据盘点表及时进行账务处理。

  三、往来款项的核对

  我公司按照国家、行业、集团及公司本身的规定组织公司物资收发会计核算工作。及时做好各项客运、货运及仓储装卸收入与成本核算工作,定期做好与集团等相关部门的往来账并做出正确的财务分析。期末与物资管理员核对账务,确保账实相符、账账相符,及时核对各供应商供货记录并确保与各供应商核对往来账,确保会计核算的规范、合法,保证会计信息准确、完整、及时。

  四、会计业务处理

  我公司在处理会计业务时,按实际发生的各项业务取得真实合法可靠的原始凭证。通过取得的原始凭证做账,记账凭证所附原始凭证单据齐全;如果是采购业务记账凭证,其后还附付款申请单、合同、采购订单、入库单、银行付款单等相关原始凭证。并按时装订会计凭证和会计账薄,同时编制出会计报表。另外,公司积极计算并及时缴纳各种税金,不存在偷税漏税行为。

  五、会计档案管理

  我公司根据财政部《会计档案管理办法》的规定,科学管理财务会计档案,建立、健全会计档案管理制度,保证会计档案妥善有序存放。并设有专职会计档案管理人员负责会计档案的整理、编号、归档、调阅、借阅等相关工作,及时将超过两年的会计档案移交公司档案室统一管理。

  通过开展以上各方面自查自纠活动,我公司会计处理方法和财务管理工作总体符合会计准则及相关会计法律法规的要求,所提供的会计信息及时、真实、可靠、合法。公司财务会计各项工作不存在违法违规现象。但是还存在一些不足,目前公司财务人员实行的是定岗制度,今后会往定期轮岗这个方向考虑。另外,由于恰逢“营改增”这一政策,虽然公司在不断组织新政策培训学习活动,财务人员也在不断努力接受并按新政次执行,但仍然需要一个过渡时期,才能做到更完善。

  严格管理、认真执行是做好财务会计工作的重要保障,今后我公司会依托信息化进一步加强财务会计管理力度,严格执行各项规章制度;与时俱进,积极学习新会计法规,不断提高工作质量。认认真真的把财务会计工作落到实处,及时提供真实可靠合理合法的会计信息。

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